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Conciliação Bancária

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Offline Deda

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Conciliação Bancária
« em: Setembro 25, 2012, 10:04:58 am »
Bom dia colegas,

Como nunca entendi muito bem como faço uma conciliação bancária, precisava da vossa ajuda.

Penso que o primeiro passo é picar o extrato do banco com o da contabilidade, até aí tudo bem. Depois o que faço aos movimentos que ficam em aberto?

Por exemplo: No extrato bancario tenho um levantamento de 10 euros que não está relevado (lançado) na contabilidade. Vou lançar esse levantamento na contabilidade certo?

E se não tiver o talão do depósito?

Agradeço a quem me poder ajudar nisto  :)

Andreia
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Offline odete

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #1 em: Setembro 25, 2012, 11:54:27 am »
Olá Bom dia

Junto em anexo uma minuta de reconciliação bancária, espero que ajude.
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Offline NoName123

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #2 em: Setembro 25, 2012, 12:50:37 pm »
Bom dia,

Confirme pf se ajuda.

Basta preencher de acordo com o que é pedido e vai ver que facilmente faz a reconciliação.
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Offline kushinadaime

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #3 em: Setembro 25, 2012, 06:47:21 pm »
O objectivo é explicar de onde vem o valor da diferença entre o saldo de uma conta (bancária neste caso) e da respectiva conta da contabilidade.

Garante que ninguém mexe na contabilidade enquanto estás a reconciliar
Começas por, num periodo, escolhido conforme "o geito que dá"..., e comparas os movimentos do extracto bancário com o respectivo extracto na contabilidade, e marcas os movimentos que estão nos dois lugares, cada par um número (é super-comum aparecerem menages a trois, quatre..., desde que um corresponda ao outro fazes pares de três quatro, tudo... tudo).
Tens a teu lado uma folha em branco aonde colocas os números dos pares quando interrompes os casamentos para por exemplo antender o telefone...
Preenches a continuação da última reconciliação, com os valores do extracto que não estão no banco ou vice-versa, ou seja que não estão marcados com nenhum número.
No final a diferença entre banco e contabilidade deve ser exactamente estes documentos "sem par", se não for algo está errado, antes de refazer tudo, analisa os pares anotados, e tipo se estiver lá o 41 analisas também o 40 e o 43 na folha em branco ;) ;D...
Agora que dá certo, já podem mexer na contabilidade, mas cada vez que mexerem na conta e mês reconciliada, a cada mexida, tem que actualizar a reconciliação, é extremamente proíbido mexer sem actualizar.
Agora procuras movimentos que "passam de mês", tipo cheques que chegaram atrasados à contabilidade, e por isso aparecem no banco em Abril e na contabilidade em Novembro, e apagas as duas linhas na reconciliação (só para dar um exemplo...), a cada par destes que eliminas verifica se a diferença continua correcta...
Resolves "maus habitos" dessa empresa, "tipo", eles não enviam para a contabilidade levantamentos de dinheiro por multibanco, então lanças na contabilidade sem assim for..., e assim que lanças um documento apagas as respectivas entradas na reconciliação, e actualizas o saldo, se a reconciliação passar a estar errada algo de mau aconteceu neste lançamento (só para dar um exemplo).
Agora, vais ás pastas dos documentos e analizas os documentos em aberto na contabilidade, que não apareceram no banco, tipo..., é comum, dependendo do banco, um documento de juros de 10.99, ser na realidade três lançamentos de 9 euros, 1 e 99 cêntimos, se com esta informação perceberes que n lançamentos num lado correspondem a x lançamentos de outro lado, eliminas as respectivas linhas na reconciliação e olhas a ver se a diferença continua igual...

A minha minuta é mais fácil e explicita...

No topo preenches o nome da firma, do banco que estás a reconciliar, os respectivos números de conta e os saldos na contabilidade e no banco, e por debaixo de tudo adicionas as linhas do extracto que não estão na contabilidade e vice versa.
Se correr bem, no cabeçalho a diferença deve ser zero.
As somas neste meu modelo aparecem nas respectivas linhas no cabeçalho, é um bocado esquisito não aparecer por debaixo, mas ela tem capacidade para cerca de 66mil linhas, e assim a cada conciliação imprimes o que necessitas e não as linhas todas...
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Offline Isaartes

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #4 em: Setembro 25, 2012, 08:23:42 pm »
Boa noite
Envio em anexo um exemplar de uma reconciliação bancária que utilizo.

Bem o que não se consegue "picar" tanto na contabilidade como no banco é espelhado aqui.

Poderá melhorar o exemplar, mas este funciona na perfeição, se tiver alguma duvida estarei disponível para ajudar em tudo.

Isaartes
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Offline CFerreira

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #5 em: Setembro 25, 2012, 10:12:33 pm »
Obrigada pela partilha.
Esta tem sido a minha luta dos últimos dias  :P
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Offline José Manuel Mota

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #6 em: Setembro 25, 2012, 11:35:55 pm »
Boa noite colega,
Veja se este modelo ajuda à sua conciliação bancária,

Bom Trabalho
Cumprimentos
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José M.Mota
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Offline Shrek

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #7 em: Setembro 26, 2012, 12:48:27 am »
Agradeço aos colegas tambem, pela partilha dos documentos.
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Não sei o que é desistir...
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Offline Deda

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #8 em: Setembro 26, 2012, 12:44:08 pm »
Agradeço a todos os colegas pela ajuda e fornecimento de mapas para reconciliação bancária.

Foi-me bastante útil e fiquei a compreender muito melhor este processo.

Vou certamente necessitar da vossa ajuda para futuras dúvidas  :D

Andreia
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Offline Minucha

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #9 em: Setembro 25, 2013, 01:22:28 pm »
 :) :D

Obrigada pela ajuda relativamente aos mapas, ajudaram-me imenso. ;)

Carla Martins

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Carla Martins
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Offline gilfas

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #10 em: Março 10, 2015, 01:36:06 pm »
Bom dia Colegas,

Peço a vossa ajuda no seguinte:
As diferenças encontradas na reconciliação bancária e que não têm justificação ficam justificadas pelo mapa da reconciliação. Isto é, este mapa fica junto das demonstrações financeiras para justificar as diferenças?
Existe algum sitio na IES onde deva mencionar estas diferenças?

Muito obrigado


Citação de: Isaartes em Setembro 25, 2012, 08:23:42 pm
Boa noite
Envio em anexo um exemplar de uma reconciliação bancária que utilizo.

Bem o que não se consegue "picar" tanto na contabilidade como no banco é espelhado aqui.

Poderá melhorar o exemplar, mas este funciona na perfeição, se tiver alguma duvida estarei disponível para ajudar em tudo.

Isaartes
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Offline debsousa

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #11 em: Março 10, 2015, 01:56:34 pm »
A reconciliação bancária é um mapa de apoio para si, é uma maneira de controlar quais os cheques contabilizados ainda não descontados no banco, quais as transferências recebidas ainda não identificadas etc.
O objectivo é tentar resolver os movimentos pendentes na mesma, por exemplo perguntando ao seu cliente para quem foi emitido o cheque 123 descontado a 02/01 ou de que cliente se refere a transferência de 31/12 etc.

Que eu saiba não é evidenciado na IES nem fica com as demonstrações financeiras.
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Cumprimentos,
Débora Sousa
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Offline kushinadaime

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #12 em: Março 10, 2015, 02:16:59 pm »
Citação de: gilfas em Março 10, 2015, 01:36:06 pm
...
Isto é, este mapa fica junto das demonstrações financeiras para justificar as diferenças?
...
Convém..., mas depende da tua organização...
Por aqui no encerramento, nas demonstrações só temos demonstrações, nada mais nada menos, e depois temos outros capítulos no encerramento com outros elementos, a reconciliação está no capítulo da contabilidade.
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Offline gilfas

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #13 em: Março 10, 2015, 03:34:27 pm »
Muito obrigado pelas vossas respostas.

Não querendo abusar, mas pedindo a vossa ajuda é o seguinte:
Como a colega Débora disse e bem, depois de encontradas as diferenças pergunta-se ao cliente, mas e quando não se obtém resposta justificativa. ex: pagamento com MB de gasóleo e o documento foi perdido? Levantamentos em dinheiro para uso pessoal do sócio!?  compras de roupa que não são aceites fiscalmente?

Um caso em particular: uma empresa em que o colega anterior nunca fez reconciliações . Na contabilidade o saldo do banco no balancete de abertura de 2015 consta cerca de 100.000€, mas no extrato bancario só consta cerca de 15.000€, o que faço? daqui para a frente faço as reconciliações mas nunca vai ficar certo, correcto?

Muito obrigado
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Offline debsousa

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Re: Conciliação Bancária
« Responder #14 em: Março 10, 2015, 03:47:59 pm »
Colega Gilfas,

Eu não sou TOC, mas as instruções que tenho obtido dos diferentes TOCs com que trabalhei é que devemos regularizar esses movimentos como se fossem saidas de dinheiro para os sócios (empréstimos). Apurado o saldo da conta do sócio, a empresa passar um cheque ao sócio ou o sócio passa um cheque à empresa para regularizar.

No entanto, vejo que é dificil convencer os sócios de que devem dinheiro à empresa, devido a essas falhas documentais. Assim a minha opinião é que deviam ser contabilizadas em despesas não documentadas (acrescer ao lucro tributável e sujeitas a TA).

Quanto à diferença no banco, é uma diferença brutal..... Nem sei o que lhe diga, aguarde outras opiniões....
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Débora Sousa
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