[CNT]

Oii pessoal...será que alguém poderia colocar uma check-list com todos os passos a efectuar para o encerramento de contas, ou seja, como é k costumam fazer, de uma forma muito prática, incluindo lançamentos, apuramentos e fecho no sistema de contabilidade.

Gracias

[raquelsofiam]

Eu também preciso.

Posso deixar umas dicas:
- conciliação bancária
- ver contas de 3ºs (cl e forn)
- EOEP
- Conta 27- acresc e diferimentos
- amortizações
- estimativa de férias e sub de férias
- apuramento do custo das existências
- apuramento do resultado antes do imposto
- acrescer ou deduzir no Q7 da Mod 22
- apuramento do imposto (IRC+ TA + Derrama)
- lançar o imposto e apurar o RLE


Quem souber mais o que fazer, ajudem-nos

 

[MonicaM]

Catia:

Olha não tenho nenhuma lista, mas por norma faço assim:

- Terminar as conciliações bancarias ( pois é logo 80% ou mais da CTB conferida)
- Verificar se não temos Caixa negativa
- Analisar contas de clientes, fornecedores e outros credores e devedores
- Conferir as contas dos impostos para ver se tudo bate certo com as declarações entregues
- Analisar o balancete para verificar se não existem saldos de natureza contraria
- Calcular o CMPMC ( se a empresa tiver)
- Calcular as depreciações dos Investimentos
- Calcular os acrescimos de ferias e sub ferias
- Analisar bem as contas que estão sujeitas a TA
- Analisar bem o que consta no Q7 da Mod 22 e verificar as respectivas contas
- Calcular o RLE antes de impostos
- Calcular o imposto e fazer o respectivo lançamento (sugestão eu por norma preencho o mod 22 para chegar a este valor)
- Calcular o RLE final

Acho que não me esqueci de nada.

[CNT]

Obrigada minhas queridas pelas vossas sugestões!

Em termos de sistema informático...lançamos as estimativas de impostos antes ou depois de fazermos o apuramento do resultado em termos de programa de contabilidade?

[raquelsofiam]

A ESTIMATIVA É ANTES DO IMPOSTO

[MonicaM]

A ESTIMATIVA É ANTES DO IMPOSTO

[Xanita]

Obrigada a todos
Se alguém tiver mais ficheiros em excel já em SNC para os fechos, acho que em nome das minhas colegas agradeço-me imenso.

[Paula Gabriela]

Muita Obrigada pela ajuda!!!

[António Lança]

Este Documento não é meu encontrei na http://partilhatoc.com.sapo.ptmas achei que era interessante.

E ainda este outro no site da amr consult.

Cumprimentos

[contabilistas.net]

Obrigado colegas. (agradecer nao custa nada e desta forma reconhece-se o empenho dos autores)

[CLARINHA]

Obrigada

Já agora aproveito para questionar se algum colega tem uma esquema de apuramento dos produtos em custo de fabrico

comecei numa empresa em 2009 mas apena teve stock final..este ano vai ter o custo industrial dos produtos acabados...

O meu obrigada desde já...

[nikie]

Obrigada colegas, por toda a informação que disponibilizar am!

cumps

nikie

[celina]

Olá Bom Dia

Alguém tem o novo impresso modelo 32 "mapa de depreciações e amortizações" em excel?

Obrigada

Cumprimentos

[Di]

Ola eu sei que talves ja va tarde mas gostava de contribuir com uma lista detalhada a ter em atenção. Esta esta dividada por fases.

1 . ª Fase
Conciliação do Saldo de Caixa
Conciliação Bancária
Contas Correntes  - Conta 26
Conta 24 - IVA
Conta 24 - Restantes Sub.Contas (Justificação saldos)
Acréscimos e Diferimentos (Confirmar Valores)
N.Lançamento de Transferência de Compras e Existências
Lançamentos de Imobilizado
Ajustamentos do Exercício
Provisões do Exercício
Conta 62 - Fornecimentos e Serviços Externos Analizar custos por Amostragem
Conta 63 - Gastos com Pessoal
Nota de Lançamento de Férias e Sub.Férias
Conta 6881 e 7881
688801-Despesas N/ Documentadas / Confidenciais-Analisar
688802-Despesas N/ Devidamente Documentadas-Analisar
Parametros para Obrigação Certificação Legal de Contas 
Parametrização critérios SNC
Artigo 35º Codigo das Sociedades Comerciais (Analisar Capitais Próprios)
Preencher mapa de Gasolinas , Seguros , Reparações e Desp. Representação, Km's, Ajudas de Custo etc.
Cálculo das Tributações Autónomas
Cálculo da Derrama Estadual se lucro tributável superior a € 2.000.000,00 (a partir do exercício de 2010)
Cálculo da Provisão para IRC


2 . ª Fase
Demonstrações Financeiras
Reunião com Cliente
Nota de Lançamento de encerramento de Balanço
Encerramento Informático
Livros Selados Informáticos
Elaboração do Anexo ao Balanço e Dem. De Resultados
Relatório de Gestão
Acta de aprovação de contas

3. ª Fase
Preenchimento da Declaração Modelo 22
Entrega dos documentos de prestação de contas na conservatória
Preenchimento dos Livros oficiais ( Actas / Inventários / Balanços )
Entrega Mod.22 ( Internet )
Preenchimento Declaração Anual
Entrega Declaração Anual ( Internet )

[raquelsofiam]

Obrigada Di pelo seu contributo