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Offline Emilly

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Iva devido pelo adquirente
« em: Dezembro 07, 2012, 11:15:32 am »
Bom dia,

Tenho uma situação que nunca me tinha aparecido. Recebi uma factura de um trb de const. civil cujo iva é devido pelo adquirente.

Estou com dúvida quanto á sua contabilização. Ao valor que enviaram retiro o iva a 23%. Liquido e deduzo o iva. Coloca o valor s/iva no campo 3 e o iva no campo 4 e depois coloco o mesmo valor no campo 24.
Ex: 62 - 63,41
      2432 - 14,59
       22 - 78
       2433 - 14,59, e depois não sei onde efectuar a contrapartida!!!

Ou será: 62 - 78
              22 - 78
              2432 - 14,59
              2433 - 14,59, mas se for assim vai dar erro na declaração periódica porque vai dizer que o valor do iva não corresponde aos valores do campo 3. Porque  78*0,23 = 17,94€ e não 14,59€.

Está a escapar-me alguma coisa...

Agradeço ajuda

Emilly
       




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Offline jpaulobraga

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Re: Iva devido pelo adquirente
« Responder #1 em: Dezembro 07, 2012, 11:23:18 am »
Ex. Serviço 100€
D 62 – 100€
D 2432 – 23€
C 22 – 100€
2433 – 23€
Declaração iva:
Campo 3 – 100€
Campo 4 – 23€
Campo 24 – 23€
Campo 102 – 100€

Bom dia,

Tenho uma situação que nunca me tinha aparecido. Recebi uma factura de um trb de const. civil cujo iva é devido pelo adquirente.

Estou com dúvida quanto á sua contabilização. Ao valor que enviaram retiro o iva a 23%. Liquido e deduzo o iva. Coloca o valor s/iva no campo 3 e o iva no campo 4 e depois coloco o mesmo valor no campo 24.
Ex: 62 - 63,41
      2432 - 14,59
       22 - 78
       2433 - 14,59, e depois não sei onde efectuar a contrapartida!!!

Ou será: 62 - 78
              22 - 78
              2432 - 14,59
              2433 - 14,59, mas se for assim vai dar erro na declaração periódica porque vai dizer que o valor do iva não corresponde aos valores do campo 3. Porque  78*0,23 = 17,94€ e não 14,59€.

Está a escapar-me alguma coisa...

Agradeço ajuda

Emilly
     
Saudações
Paulo Braga


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Offline Manuela Fátima

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Re: Iva devido pelo adquirente
« Responder #2 em: Dezembro 07, 2012, 11:28:44 am »
Concordo com o colega jpaulobraga.

No entanto confesso que não percebi bem as contas que a colega Emilly fez. Colega Emilly, ao valor da fatura do fornecedor dos serviços de construção civil, calcula o IVA. 
Imaginemos, como o colega jpaulobraga referiu, a fatura do fornecedor era de 100, então o valor do IVA é 100x23% = 23.

Se ao dizer
Citar
Ao valor que enviaram retiro o iva a 23%
quer dizer o que eu referi, tudo bem.
Cumprimentos
Manuela Fernandes


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Offline Emilly

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Re: Iva devido pelo adquirente
« Responder #3 em: Dezembro 07, 2012, 11:35:29 am »
Muito Obrigado pela ajuda


 

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