CONTAS BANCARIAS EM DOLARES

Bom dia,

tenho o caso de uma empresa que possui uma conta em dolares, no banco BIC.
Podem-me ajudar na contabilizaçao dos movimentos.

Obrigado.

Cumps
Marta Ferreira.

Bom dia.

O que eu faria seria:

a) no final de cada periodo de reporte (ano, por exemplo) actualizo o saldo em USD para EUR e a diferença face ao registado na contabilidade será registado em PL como diferenças de cambio;

b) aquando da utilização da conta, para pagamento de despesas utilizo sempre a taxa de cambio do dia. Se for um pagamento "a pronto", como por exemplo juros, utilizo a taxa de cambio do dia e registo em PL o valor dos juros em EUR. Se for para pagamento de uma divida que fornecedores, por exemplo, utilizo tambem a taxa de cambio do dia, e a diferença entre a taxa de cambio do dia e a taxa de cambio à data da transacção (ou ultima data de actualização cambial de saldos - normalmente final do ano) será registada tambem em PL, como diferença de cambio (realizada).

Espero ter ajudado.

Cumprimentos

AMS

sim.. ajudou.


Obrigado.


Cumps.,
Marta Ferreira.