Regularização de contas

Boa noite colegas,

Estou aqui num imbróglio daqueles!!!
Tenho uma empresa cliente que, no balancete de 12/2015, apresenta algumas situações muito criticas e que não estou a ver como resolver para alertar o gerente/sócio.

1. saldo devedor da conta 12 e 13 que, segundo o extrato, no banco não existe (+-40.000€);
2. saldo devedor na 268 de 43.651,37€!!!!
3. saldo devedor na 434 de viaturas que não existem na empresa à anos e nunca foram desreconhecidas;

Necessito mesmo de ajuda para tentar pegar nisto!!
Obrigado.

1 - Como é um conjunto de diferenças já jeitosas, contrapartida da 561 com base idealmente no relatório de gestão e consequente deliberação da assembleia-geral na aprovação de contas (CSC68 nº1), ou se estiver muito à vontade com o cliente, no máximo de um documento escrito e assinado da gerência.

2 - Convém ver a natureza de cada dívida, por exemplo está lá um valor de um negócio qualquer que já perdeu a "validade" e não se concretizou, então pode-se limpar assim sem mais nem menos, há um valor qualquer que ainda está em vigor, ainda é recebível ou pagável, é preciso descobrir o que aconteceu ao respectivo valor antes de tomar uma posição.

3 - É preciso saber o que aconteceu com essas viaturas, se aconteceu à demasiado tempo... e tiver totalmente amortizado 4834/434 e seja o que Deus quiser.

Se for uma pequena empresa, e como são erros demasiado grandes para uma pequena empresa, pensaria na opção de elaborar novas contas dos anos abrangidos pelos erros, e consequentes actas, declarações e multas...

1 - Como é um conjunto de diferenças já jeitosas, contrapartida da 561 com base idealmente no relatório de gestão e consequente deliberação da assembleia-geral na aprovação de contas (CSC68 nº1), ou se estiver muito à vontade com o cliente, no máximo de um documento escrito e assinado da gerência.

2 - Convém ver a natureza de cada dívida, por exemplo está lá um valor de um negócio qualquer que já perdeu a "validade" e não se concretizou, então pode-se limpar assim sem mais nem menos, há um valor qualquer que ainda está em vigor, ainda é recebível ou pagável, é preciso descobrir o que aconteceu ao respectivo valor antes de tomar uma posição.

3 - É preciso saber o que aconteceu com essas viaturas, se aconteceu à demasiado tempo... e tiver totalmente amortizado 4834/434 e seja o que Deus quiser.

Se for uma pequena empresa, e como são erros demasiado grandes para uma pequena empresa, pensaria na opção de elaborar novas contas dos anos abrangidos pelos erros, e consequentes actas, declarações e multas...

Boa noite colega Kushinadaime e obrigado por trazer alguma luz ao meu raciocínio.

1 - o que sugeriu está em linha com o que eu tinha pensado;
2 - Vou analisar os diários digitais que o anterior colega me enviou (infelizmente só de 2012 até 2015 e na empresa não existe mais nada dos anos anteriores) para tentar perceber o que está na formação do valor de 43.651,37€ da conta 268. Tenho para mim, de acordo com o que o sócio gerente me tem vindo a contar, que muitos gastos o colega não os aceitava e para justificar a saída do dinheiro terá levado à 268. Isto durante os 10 últimos anos.
3 - As viaturas já estão totalmente depreciadas desde 2012/2013. Por isso irão ficar como estão. Um outro colega sugeriu-me faturar agora a venda das viaturas...

Em praticamente 15 anos de atividade desta empresa e apenas em 2010 se verificou prejuízo fiscal, nunca foi criada uma reserva legal!

Obrigado mais uma vez