Gorjetas em restaurante

Boa tarde colegas,

Determinado gerente de uma empresa tem por hábito deixar gorjetas no restaurante.
Por exemplo, paga 100€ por multibanco de uma fatura de 95,80€ (valor da fatura sempre diferente do pagamento).

pergunta simples: o diferencial deve ser registado em que subconta? (a gorjeta é paga à sociedade e não a um individuo)

Obrigado,
fepilif

Isso tem me acontecido e por acaso também não sei se estou a fazer de forma correta. Levo a uma conta de outros proveitos, agora não lhe consigo dizer o n.º da conta, não consigo aceder ao programa...

Obrigado Débora, mas neste caso são despesas de representação (a empresa está a adquirir e não a prestar o serviço).

Cps,
fepilif

Sorry,

Então coloque numa conta de outros custos?... 
Não sei... aguarde outras opiniões...

Por acaso também tenho esta duvida, que me surgiu aqui com faturas de refeições nos Estados Unidos.
No caso do colega, em que paga mais valor do que o valor do documento, eu lançaria em despesas não documentadas, numa conta 6888.
no meu caso, o valor da gorjeta vem inscrito no valor do documento, e geralmente é de 20%, sinceramente também não sei como lançar, mas apesar de estar documentado se calhar tambem nao deveria ser aceite como custo fiscal...

Claramente são despesas não documentadas.