Aquisições intracomunitárias IVA

Boa tarde, colegas!

Necessito da vossa preciosa ajuda, com urgência, pois é a primeira vez que lido com estas questões sozinha e sinto-me perdida...
Tenho estas duas faturas de um fornecedor francês para colocar na declaração periódica de IVA. Alguém me pode dar apoio em relação ao tratamento destes documentos em sede de IVA?

Agradeço desde já a vossa compreensão e ajuda!

Melhores cumprimentos,
Diana Quinhentas

Boa tarde,

Trata-se e uma aquisição intracomunitária de bens.
Terá que liquidar e deduzir o respectivo IVA e colocara base e o IVA liquidado no campo 12 e 13, respectivamente.
O IVA dedutível, presumo que sejam existências, logo irá para o campo respectivo do IVA dedutível de existências.
Quanto ao transporte, também liquida e deduz, mas coloca a base e o iva liquidado no campo 16 e 17 respectivamente e o IVA dedutível no campo 24.

Salvo melhor opinião

Espero ter ajudado

Antes de mais, quero agradecer-lhe todo o seu apoio e disponibilidade!!

Vamos ver se entendi então:
- AQUISIÇÃO DE BENS:

campo 12 - 18.700,00 €
campo 13 - (18700*0.06) 1.122,00 € (IVA Liquidado)
IVA Dedutível - 1.122,00 € (as plantas foram adquiridas para plantação) Qual o campo que devo colocar? Campo 21?

- TRANSPORTE:

campo 16 - 304,00 €
campo 17 - (304*0.23) 69,92 € (IVA Liquidado)
campo 24 - 69,92 € (IVA Dedutível)


Estou correta? O IVA no transporte é 23% certo?

Melhores cumprimentos,

Diana Quinhentas

Se o IVA aplicável é a taxa reduzida, sim está correto.

campo 12 - 18.700,00 €
campo 13 - (18700*0.06) 1.122,00 € (IVA Liquidado)
IVA Dedutível - 1.122,00 € (as plantas foram adquiridas para plantação) Qual o campo que devo colocar? Campo 21?

Desconheço que os transportes de mercadorias sejam tributados a uma taxa diferente dos 23%.

Parece-me correto o raciocínio

Muito muito obrigada!!

Quanto ao IVA a taxa reduzida, eu penso que sim porque atendendo ao CIVA, na Lista I no ponto 3.7 diz o seguinte : "Plantas vivas, de espécies florestais ou frutíferas" .

Obrigada por todo o apoio, a sério!


Melhores cumprimentos,

Diana Quinhentas