Retenção na Fonte - Fatura 'perdida no tempo'

Boa Tarde a todos,
Estou aqui com um GRAVE problemazito...
O que hei-de fazer com uma fatura de um fornecedor de dezembro de 2013, que andou algures perdida no tempo e no espaço, que foi paga a pronto na altura - em dinheiro -, e só foi apresentada para lançamento à contabilidade em início de março-2014?
O documento tem retenção na fonte, cerca de 3,00€ (que obviamente deveria ter sido entregue até 20-janeiro-14)...
...e claro que deveria ter sido declarado a retenção desse valor no modelo 10 (respeitante a rendimentos empresariais de 2013)...

Opiniões: estamos em março! Qual a melhor forma de proceder?
Obrigada!!

Nao vejo outra hipotese que nao, entregar guia referente a Dez e alterar a modelo 10.
Até porque, aquando da entrega do IRS por parte de TI em Maio, irá dar divergencia e nessa altura será a AT a pedir que efetue o pagamento.

Concordo.

Nao vejo outra hipotese que nao, entregar guia referente a Dez e alterar a modelo 10.
Até porque, aquando da entrega do IRS por parte de TI em Maio, irá dar divergencia e nessa altura será a AT a pedir que efetue o pagamento.

Pois é...mais tarde ou mais cedo a AT vem pedir contas...

Obrigada!