Fluxos de Caixa

Boa tarde 

Quem pode ajudar acerca dos fluxos de caixa?

Cumps.

Ajudar em quê?

Ao calcular o pagamento a fornecedores, segundo 2 exemplos que visualizei da-me resultados diferentes e não sei o que está correto:

Saldo inicial Fornecedores   182.982.388,26
Compras            132.674.524,50
FSE                    34.274.438,62
Saldo final Fornecedores   145.735.317,92

Segundo estes valores qual seria o resultado final?

Ao calcular o pagamento a fornecedores, segundo 2 exemplos que visualizei da-me resultados diferentes e não sei o que está correto:

Saldo inicial Fornecedores   182.982.388,26
Compras            132.674.524,50
FSE                    34.274.438,62
Saldo final Fornecedores   145.735.317,92

Segundo estes valores qual seria o resultado final?

@ zjmartins,

Ao calcular o pagamento a fornecedores, segundo 2 exemplos que visualizei da-me resultados diferentes e não sei o que está correto:

Saldo inicial Fornecedores   182.982.388,26
Compras            132.674.524,50
FSE                    34.274.438,62
Saldo final Fornecedores   145.735.317,92

Segundo estes valores qual seria o resultado final?



Boa noite:

Não sei se vou ajudar, mas eu utilizo a seguinte formula para cálculo dos pagamentos a fornecedores:

compras
+fse
+iva dedutivel
+sifornec
-sf fornecedores

Boa noite:

Não sei se vou ajudar, mas eu utilizo a seguinte formula para cálculo dos pagamentos a fornecedores:

compras
+fse
+iva dedutivel
+sifornec
-sf fornecedores

É isto o que pretende?


DEVE                               HAVER      
Deve                     Montantes        Haver              Subtotal   Total
Pagamentos   204 196 033,46       Saldo inicial                     182 982 388,26
Saldo final           145 735 317,93       Aquisições       
                                          -Compras    132 674 524,50   
                                          -FSE           34 274 438,62   166 948 963,12
Total                   349 931 351,38        Total                               349 931 351,38

Ou seja, no período em análise a empresa pagou 204.196.033,46 um(unidade monitária) a fornecedores e prestadores de serviços e adquiriu o montante de 166.948.963,12um.

Boa tarde,

Na minha opinião, para apurar os pagamentos a fornecedores deve considerar muito mais do que as rúbricas já mencionadas, como é o caso de operações que poderão afectar compras e fse sem implicação nos cash-flows, como por exemplo, acréscimos e diferimentos, descontos pp obtidos, entre outros. Se porventura tiver retenções na fonte sobre rend prof e prediais esses tb são pags a fornecedores, pois apesar de os entregar ao estado, está a fazê-lo em nome dos prest de serviços e senhorios, que são fornecedores.

Pags a fornecedores= si forn + compras+iva ded invent+fse's+iva ded. obs+(si-sf acr csts relacionados com fse's/compras)+(sf-si csts difs relac com fse's/compras)+(sf-si acrs prov relac com fse's/compras p.e. rappel)+(si ret fonte TI + prediais - sf ret fnt TI+prediais)-descontos pp obtidos - sf forn

Esta fórmula é muito extensa mas faz todo o sentido. No fundo, o principio, o raciocínio que está na base é o de que todas as operações passíveis de afectar os saldos iniciais e finais das rubricas que entram no apuramento dos pags a forn (#22, #62, #31), devem ser consideradas e os respectivos impactos expurgados.

Fica a opinião.

Colega uma das razões da existência dos fluxos de caixa é devido à contabilidade ser feita
com o princípio da especialização do exercício, com base do acréscimo e o mapa dos fluxos de caixa permitem ter uma perspectiva diferente.

Logo os acréscimos não podem entrar nos fluxos de caixa, pois não são recebimento nem pagamento, etc.

Desculpe, mas permita-me discordar do que disse.
Se apurar os fluxos de caixa com base na variação dos saldos, necessariamente terá de expurgar as rubricas de P/L do impacto dos acréscimos e diferimentos, caso contrário irá apurar cash-flows distorcidos da realidade, digo-o com toda a segurança, uma vez que já fiz demonstrações de fluxos de caixa com base na variação dos saldos e na circunstância de classificar todos os movimentos de tesouraria.

Sim colega, como agora referiu expurgar os acréscimos concordo, na mensagem anterior fiquei com a ideia que entrava com eles para a quantia em caixa, mas dito dessa maneira concordo com o colega, má interpretação minha do que quis dizer.