Engano no Pagamento

Boa tarde,

Necessitava da vossa ajuda no seguinte,
O sócio de uma empresa enganou-se e procedeu ao pagamento da guia do Fundo de compensação com o cartão de outra empresa;
Quando detectei o erro transferiu-se a verba para a outra empresa.

Como é que contabilizo a 1ª Operação e depois a 2ª a transferência.

Obrigada

Na empresa que pagou sai do banco por contrapartida de uma conta de outros devedores e credrores, quando recebeu o dinheiro há o movimento oposto.
Na empresa do fundo dá-se o pagamento do fundo por contrapartida de outros credores e devedores, e quando pagar salda-se esta conta por contrapartida do banco.

Na empresa que pagou sai do banco por contrapartida de uma conta de outros devedores e credrores, quando recebeu o dinheiro há o movimento oposto.
Na empresa do fundo dá-se o pagamento do fundo por contrapartida de outros credores e devedores, e quando pagar salda-se esta conta por contrapartida do banco.

A Conta de Outros Devedores e Credores (Crio um com o nome da outra empresa)?

Sim.

sim essa conta fica com o nome da outra empresa.