Contabilização Saldos Clientes

Bom dia colegas,

Como fariam se tivessem que lançar saldos de clientes, em que na contabilidade 2015 estavam englobadas numa só conta quando deviam estar discriminados. Eu estava a pensar lançar com base num extrato dos saldos da Faturação, mas vai haver discrepancias e gostava de esclarecer se o meu pensamento para o lançamento está certo:

D 21x      C 2111(Onde se encontra o saldo total e englobado de 2015
D 21y
D 21z
D 688x (Correção relativo a periodos anteriores) porque o saldo de 2015 é maior do que devia

Uso como base esse extrato da Faturação.

E já agora em que Diário lanço e mês?

Cumprimentos e resto de bom dia

Boa noite,

Quando é que detectou o erro? Só agora?

Pode fazer agora com base no mapa de facturação sim.Pode lançar também na 688x mas tem que justificar/suportar muito bem redução do valor (eventualmente alguma factura lança em duplicado,etc.).

Estamos a falar de saldos fictícios? ou reias? Se houve duplicação de facturas é uma questão de emitir notas de crédito e regista - las na contabilidade na conta 688x...e enviar respectivas notas de crédito ao cliente (cliente por sua vez terá que devolver os duplicados devidamente rubricados, para que não haja duvidas caso seja fiscalizada)...e por causa do iva claro...

Existem algumas soluções, tem que explicar o que realmente pretende... o que se passou...para que possamos dar uma resposta mais próxima a realidade...

Obrigada.

Bom dia, esta situação advém da contabilidade de 2015 que eu só tomei responsabilidade em 2016. A conta dos clientes estava toda englobada numa só conta e não desmembrada. A única solução que vejo é mesmo colocar os saldos da faturação na respetiva conta de cada cliente e o excedente colocar numa 688x e justificar o documento com o mapa da faturação. Aguardo mais opiniões para poder fazer o mais correto. Já agora em que diário seria lançado?

Cumprimentos e resto de bom dia

E se a diferença decorrer de um recebimento do sócio-gerente diretamente para o bolso dele sem dar cavaco à contabilidade? Seria correto ir à 688?

Sim pode ser uma forma de contabilidade criativa, mas o erro foi mesmo a outra contabilista não ter desmembrado no balanço de fecho a conta de clientes e estar lá só a soma do saldo de todos os clientes e que não corresponde ao da faturação.