Anulação de factura em duplicado

Olá boa Tarde,

Álguém me pode ajudar com o seguinte: A minha colega lançou uma factura em duplicado uma em janeiro e outra em Março, só agora é que se deu pelo erro.
Agora para fazer a anular fiz o seguinte: 2211/312
                                                                    2432
Só que como vou pedir o reembolso do iva vai aprecer valores negativos e depois não me deixa enviar a declaração.
Será que posso fazer o seguinte lançamento sem levar a descontos e abatimentos uma vez que não tenho nota de crédito : 2211/312
        2434

Obrigada pela ajuda

s.b.

Bom dia colega,

Não sei se percebi bem a sua questão, mas pelo que entendi:

Na regularização deve utilizar a conta 2434 utiliza uma nota de lançamento onde descreve o lapso e faz a correcção.

Valores negativos na declaração? Pode explicar-se melhor?

Obrigada colega

È o seguinte eu poderei levar a 2434 por contrapartida da 312 ou terei mesmo que levar a 318?

Quando falo de valores negativos na declaração é no pedido de reembolso no anexo, mas só acontece se eu fizer a anulação da seguinte forma 312 a credito e a 2432 a credito.

E a minha dúvida é se posso colocar um iva de regularizações por contrapartida da mercadoria ou materia prima ou só se posso regularizar por contrapartida da 318.

não sei se me fiz entender.

Mais uma vez obrigado

s.b

Eu utilizaria a mesma conta utilizada na contabilização da factura (312), com a conta 2434 - IVA regularizações.

Espero ter ajudado

Obrigada colega

È o seguinte eu poderei levar a 2434 por contrapartida da 312 ou terei mesmo que levar a 318?

Quando falo de valores negativos na declaração é no pedido de reembolso no anexo, mas só acontece se eu fizer a anulação da seguinte forma 312 a credito e a 2432 a credito.

E a minha dúvida é se posso colocar um iva de regularizações por contrapartida da mercadoria ou materia prima ou só se posso regularizar por contrapartida da 318.

não sei se me fiz entender.

Mais uma vez obrigado

s.b

Boa tarde,

Neste caso, eu não optaria por levar à 318, mas sim optaria pela 312 para anular o lançamento. E a conta 2434.

Obrigada colega

È o seguinte eu poderei levar a 2434 por contrapartida da 312 ou terei mesmo que levar a 318?

Quando falo de valores negativos na declaração é no pedido de reembolso no anexo, mas só acontece se eu fizer a anulação da seguinte forma 312 a credito e a 2432 a credito.

E a minha dúvida é se posso colocar um iva de regularizações por contrapartida da mercadoria ou materia prima ou só se posso regularizar por contrapartida da 318.

não sei se me fiz entender.

Mais uma vez obrigado

s.b

Como é uma regularização pelos motivos explicados, eu anularia o lançamento também pela 312 com a regularização do IVA na 2434.

obrigada a todos

Contrariando um pouco a opinião geral, não sabendo se estamos a falar em valores relevantes, em principio e até porque vai efectuar um pedido de reembolso, que pode exigir as declarações de regularizações e de fornecedores, não procedia à anulação do lançamento por regularização.

Corrigia o lançamento no mês 1 e enviava uma declaração de substituição, penso ser a forma mais correcta e a unica que garante não vir a ter problemas com posterior reembolso.

É a minha opinião!

Cupts

Não concordo que seja feita a substituição da declaração.
Se assim fosse, eu teria que substituir declarações todos os meses, dada a quantidade de correções que são feitas aqui na empresa.
E devo dizer que já fiz alguns pedidos de reembolso e, como é óbvio, a empresa já foi alvo de fiscalização por parte da AT e nunca me foi pedido para substiuir declarações anteriores devido a essas regularizações.

Contrariando um pouco a opinião geral, não sabendo se estamos a falar em valores relevantes, em principio e até porque vai efectuar um pedido de reembolso, que pode exigir as declarações de regularizações e de fornecedores, não procedia à anulação do lançamento por regularização.

Corrigia o lançamento no mês 1 e enviava uma declaração de substituição, penso ser a forma mais correcta e a unica que garante não vir a ter problemas com posterior reembolso.

É a minha opinião!

Cupts

Colega;

Se reparar na minha resposta falei em relevancia!

Se estamos a falar na duplicação de um talão de combustivel ou de uma pequena factura de comunicações, provavelmente tb arriscaria a efectuar a correcção no mês que detectasse o erro, uma duplicação destas não justificaria o trabalho de substituir a declaração quer para o Sujeito passivo quer para a AT.

Se falamos nalgumas centenas de euros, a duplicação causou um reembolso maior ou um pagamento menor, se detectado pela AT não tenho duvidas que mesmo que tenha corrigido a situação uns meses mais à frente, a AT não vai abdicar de exigir juros de mora e a substituição das duas declarações, a que tem a duplicação e a que corrigiu a situação.

A AT costuma estar muito atenta às regularizações, só a titulo de exemplo uma situação que tive muito recentemente: uma empresa exportadora, com reembolsos mensais na ordem dos 100.000, efectou uma venda a uma associação de bombeiros que originou um posterior credito com regularização de iva no valor de cerca 500 euros, toda a operação efectuada de forma correcta, uns dias mais tarde apôs a submissão da DP e respectivos anexos, recebi uma informação/pedido de toda a documentação relativa á transacção com os bombeiros pois estavamos a indicar no mapa das regularização um NIF de um sujeito passivo isento.