Fecho de exercicio

Boa tarde,

Precisava ajuda acerca dos movimentos para o fecho de exercício de uma empresa, pois estou com duvidas e ligando para a Ordem mandaram-me ler livros de Contabilidade !!
Pelo que percebo o valor da colecta (campo 351 mod.22) irá para uma 8121-Imposto Estimado.
Depois será 8121/ 241x para saldar estas contas (Pec,PPC,Derrama).

Até aqui estará correcto?? E quais os passos seguintes ??

"Depois será 8121/241x(...)"

Não colega. É D2416-IRC a pagar e Cdas 241(PEC, PCC , retenções etc.

Boa tarde,

O saldo da 812 - imposto estimado é transferido para a conta de resultado líquído, tal como o resultado antes de impostos

Espero ter ajudado

Boa tarde,

Precisava ajuda acerca dos movimentos para o fecho de exercício de uma empresa, pois estou com duvidas e ligando para a Ordem mandaram-me ler livros de Contabilidade !!
Pelo que percebo o valor da colecta (campo 351 mod.22) irá para uma 8121-Imposto Estimado.
Depois será 8121/ 241x para saldar estas contas (Pec,PPC,Derrama).

Até aqui estará correcto?? E quais os passos seguintes ??

Provavelmente estarei a ser bastante chato... e a roubar o vosso precioso tempo mas com tanta informação que já recebi e pesquisei acho que já tenho movimentos em duplicado e corro o risco de no fecho de este ano voltar a cometer os mesmos erros.
Será que algum de vocês poderá fazer um esboço dos movimentos (desde o inicio em que tenho saldo credor na 811-RAI e em que momento é que os mesmo são feitos)
É que não sei qual a ordem pela qual são feitos e o que salda o quê ??

O meu muito obrigado desde já.
Se preferirem fazer um rascunho à mão deixo o meu endereço: (não permitido).

RAI POSITIVO:
C811 - 23.479,84

MÊS 14
ESTIMATIVA DE IMPOSTO
D8121 E C2413 - 11.409,41

APURAMENTO DO RL
C818-12.070,43, C8121-11.409,41 E D811-23.479,84

MÊS 15
APURAMENTO DO IMPOSTO
D2413-11.409,41
C24111-2232,00
C24121-1,57
C2415-9.175,84 (DIFERENÇA ENTRE AS CONTAS RESTANTES, OU SEJA, IMPOSTO ESTIMADO, MENOS OS PAG JÁ EFETUADOS)

D2415 E C2416 9.175,84

Este é um exemplo dos lançamentos que fiz no ano anterior numa das empresas. Estes valores finais (2416 e 818) terão de coincidir com os declarados no M22 em termos de IRC a pagar e RL

Os valores para a 2413 saem directamente da M22?

TA- campo 365
Colecta - Campo  351
Derrama - 364

RAI POSITIVO:
C811 - 23.479,84

MÊS 14
ESTIMATIVA DE IMPOSTO
D8121 E C2413 - 11.409,41

APURAMENTO DO RL
C818-12.070,43, C8121-11.409,41 E D811-23.479,84

MÊS 15
APURAMENTO DO IMPOSTO
D2413-11.409,41
C24111-2232,00
C24121-1,57
C2415-9.175,84 (DIFERENÇA ENTRE AS CONTAS RESTANTES, OU SEJA, IMPOSTO ESTIMADO, MENOS OS PAG JÁ EFETUADOS)

D2415 E C2416 9.175,84

Este é um exemplo dos lançamentos que fiz no ano anterior numa das empresas. Estes valores finais (2416 e 818) terão de coincidir com os declarados no M22 em termos de IRC a pagar e RL

Campo 724 da M22 = 2413
Campo 701 da M22= RL saldo final da 818
o campo 351 é aplicação da tx de irc sobre a matéria colectável (pode ser diferente da 2413)

Os valores para a 2413 saem directamente da M22?

TA- campo 365
Colecta - Campo  351
Derrama - 364

RAI POSITIVO:
C811 - 23.479,84

MÊS 14
ESTIMATIVA DE IMPOSTO
D8121 E C2413 - 11.409,41

APURAMENTO DO RL
C818-12.070,43, C8121-11.409,41 E D811-23.479,84

MÊS 15
APURAMENTO DO IMPOSTO
D2413-11.409,41
C24111-2232,00
C24121-1,57
C2415-9.175,84 (DIFERENÇA ENTRE AS CONTAS RESTANTES, OU SEJA, IMPOSTO ESTIMADO, MENOS OS PAG JÁ EFETUADOS)

D2415 E C2416 9.175,84

Este é um exemplo dos lançamentos que fiz no ano anterior numa das empresas. Estes valores finais (2416 e 818) terão de coincidir com os declarados no M22 em termos de IRC a pagar e RL