Campo 41 Declaração IVA

Boa tarde.

Preciso da vossa ajuda por favor.
Enganei-me e contabilizei recibos em vez de facturas (estupidez ), queria anular esta situação, mas não percebo estas novas regras do anexo do campo 41.

Obrigada!

Hoje detetei que contabilizei uma FT em Setembro de OBS cujo NIPC estava incorreto.
Assim, lancei em outubro, o documento ao contrário (documento de estorno).
Como o saldo da 24323 é superior ao valor deste estorno, não preciso de o declarar no anexo 41.
Sei que esta não é a forma correta de fazer, mas...