IVA - Factura de outro periodo

Boa tarde,

Um cliente enviou-nos só agora uma factura que devia ter liquidado IVA no 1º trimestre, nesse primeiro trimestre o cliente pagou IVA ao estado, é correcto introduzir essa factura neste 2º Trimestre e liquidar o IVA neste periodo? Ou enviar uma nova declaração de IVA do 1º trimestre? Mas como pagou o IVA do 1º trimestre, como se procede ao acerto do que já pagou?

Cumprimentos

O mais correto é enviar uma declaração de substituição e emitir uma guia de pagamento pela diferença.

Concordo.
Ao emitir a nova guia de pagamento, dá para colocar o valor já pago e só emite a guia pela diferença.

O mais correto é enviar uma declaração de substituição e emitir uma guia de pagamento pela diferença.