Erro campo 97 - Declaração periódica de IVA

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Erro campo 97 - Declaração periódica de IVA

« em: Novembro 05, 2014, 10:00:33 am »

Bom dia. Enganei-me a preencher o quadro 97 da declaração trimestral de IVA. Como posso emendar o erro? Submeto uma nova declaração "fora do prazo" ou posso emendar as que ja foram enviadas de alguma maneira?

Nesta declaração a submeter em Novembro, tenho uma fatura cujo o iva vai ser pago pelo adquirente do serviço, como declaro esse valor?

Cumprimentos

Raquel

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pedja

Re: Erro campo 97 - Declaração periódica de IVA

« Responder #1 em: Novembro 05, 2014, 10:29:29 am »

Bom dia,

Penso que se fizer uma declaração de substituição como ainda está dentro do prazo não haverá problemas.
Quanto ao IVA devido pelo adquirente, deverá mencionar esse valor como se fosse facturação da empresa, pois terá que entregar esse valor ao Estado (campos 2,6 ou 4 consoante a taxa).
Se a empresa puder deduzir esse mesmo valor, deverá inclui-lo também na mesma declaração.
Posteriormente a base tributável deve ser reflectida no quadro 06-A.

Salvo melhor opinião....

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R.M

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Re: Erro campo 97 - Declaração periódica de IVA

« Responder #2 em: Novembro 05, 2014, 10:52:36 am »

obrigada pela ajuda. No entanto, peço desculpa, pois esqueci-me de mencionar que o erro diz respeito as 2 declarações trimestrais já enviadas. O erro foi detetado através da comunicação de faturas no efatura. Neste caso como devo fazer? Nas finanças disseram para entregar novamente e esperar pela coima.

Obrigada.

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