collapse

Procurar


iva autoliquidação

  • 5 Respostas
  • 2943 Visualizações
*

Offline arturtiago

  • ****
  • 614
  • 19
  • Sexo: Masculino
iva autoliquidação
« em: Outubro 26, 2017, 04:20:17 pm »
boa tarde colegas

uma empresa com atividade de construção civil, constrói casas modelares para venda.
não deduz iva nas aquisições de materiais.
tem uma fatura de uma prestação de serviços de construção civil com iva autoliquidação no valor de € 431.72.
uma vez que não faz dedução iva, tem de entregar o iva ao fisco certo?
pergunto:
1 - menciona o valor de € 431.72 no campo 102 da DP e o valor do iva € 99.30 no campo 4 da mesma declaração?
2 - menciona (€ 431.72/1.23=350.99€ campo 102 e € 81.73 campo 4)?
no caso do nº 1, contabilizo os € 99.30 na conta 68122 (iva suportado)?

obrigado
arturtiago

*

Offline zjmartins

  • ****
  • 244
  • 4
  • Sexo: Masculino
Re: iva autoliquidação
« Responder #1 em: Outubro 26, 2017, 05:33:33 pm »
Boa tarde.

Em que regime de Iva é que está o seu cliente ( construtor civil) ?

*

Offline arturtiago

  • ****
  • 614
  • 19
  • Sexo: Masculino
Re: iva autoliquidação
« Responder #2 em: Outubro 26, 2017, 05:43:26 pm »
colega

está coletado no regime normal

arturtiago

*

Offline zjmartins

  • ****
  • 244
  • 4
  • Sexo: Masculino
Re: iva autoliquidação
« Responder #3 em: Outubro 26, 2017, 05:49:01 pm »
Sendo assim, penso que deve deduzir e liquidar o Iva desse serviço normalmente, mas também não sei ao certo porque não deduz o iva das matérias primas relacionadas com essas casas.

Em caso de duvida, classifique assim:

Débito
621...531.02€

Crédito
22...... 431,72€
2433....99,30€

*

Offline vsanto

  • ****
  • 469
  • 7
  • Sexo: Feminino
Re: iva autoliquidação
« Responder #4 em: Outubro 31, 2017, 12:42:59 pm »
Normalmente, nos casos de IVA Autoliquidação, o prestador não tem que liquidar nem deduzir. O adquirente é que liquida e deduz em simultâneo.
Nesse caso concreto, não estou também a entender o motivo da isenção na aquisição e se alteraria alguma coisa...

*

Offline maria guião

  • **
  • 4
  • 0
  • Sexo: Feminino
Re: iva autoliquidação
« Responder #5 em: Novembro 02, 2017, 09:36:32 am »
Bom dia, colega,

A factura tem o valor do serviço, sem iva, pois é o adquirente que o vai liquidar ao Estado, assim, o iva devido é 99,30 €, que entretanto como está a praticar uma actividade isenta, não vai deduzir este iva; em resumo, liquida mas não deduz.

Na declaração do iva:
- campo 3 = base tributável = 431,72 €
- campo 4 = iva a liquidar = 99,30 €
- campo 102 = base tributável incluída no campo 3 =431,72 €

Se o pudesse deduzir o iva, ía mencionar no campo 24

Contabilistica mente, reflete tal como diz o colega zjmartins.

Espero ter ajudado.
M. Eduarda

 

Empregos

Não foram encontradas mensagens.

Mensagens recentes

Re: Nova obrigação fiscal - Modelo 58 por marosky
[Janeiro 19, 2021, 09:29:50 pm]


Programa APOIAR restauração, pedido segunda tranche por Paulo Carvalho
[Janeiro 19, 2021, 04:59:01 pm]


Subsidio de desemprego socios gerentes/moe por Spritz93
[Janeiro 19, 2021, 10:07:46 am]


Re: Compro carteira de clientes por pamonteiro
[Janeiro 19, 2021, 09:39:47 am]


Re: Contribuições TI por ANAMARIACS
[Janeiro 18, 2021, 11:50:11 pm]


Re: Compro carteira de clientes por contasfeitas
[Janeiro 18, 2021, 10:33:40 pm]


Re: Contribuições TI por AndreiaM
[Janeiro 18, 2021, 01:58:38 pm]


Re: Simulação ENI com ou sem contabilidade organizada por CARLOSSILVA
[Janeiro 18, 2021, 01:46:52 pm]


Contribuições TI por ANAMARIACS
[Janeiro 18, 2021, 12:45:56 pm]


Minuta Cessação de Isenção de Horário de trabalho por ammendes62
[Janeiro 18, 2021, 11:40:56 am]


Abertura de empresa por mscachapa
[Janeiro 17, 2021, 06:09:29 pm]


Inv Financeiros por tobartolo
[Janeiro 17, 2021, 04:37:38 pm]

* Exame OCC

Re: Q 17 por Rute Mariani
[Janeiro 15, 2021, 02:58:47 pm]


Re: Q.21 manhã por MonicaSofia
[Janeiro 11, 2021, 11:15:40 pm]


Re: Q 13 Tarde por Jorgemiguelcc
[Janeiro 11, 2021, 07:19:13 pm]


Re: Q 12 Tarde por Jorgemiguelcc
[Janeiro 11, 2021, 07:12:58 pm]


Re: Contestação - Exame OCC parte da manhã por andreia-f89
[Janeiro 10, 2021, 08:19:39 pm]


Re: Q.21 manhã por nunofreitas
[Janeiro 10, 2021, 05:56:23 pm]


Re: Contestação - Exame OCC parte da manhã por nunofreitas
[Janeiro 10, 2021, 05:43:30 pm]


Re: Q 12 Tarde por SaDoCa
[Janeiro 10, 2021, 04:49:56 pm]


Re: Q 03 Tarde por Lisandra Leal
[Janeiro 10, 2021, 04:01:24 pm]


Re: Cédula profissional por bruno1987
[Janeiro 10, 2021, 02:47:53 pm]

Votações

Você não está autorizado a ver Sondagens neste quadro.
Janeiro 2021
Dom Seg Ter Qua Qui Sex Sáb
1 2
3 4 5 6 7 8 9
10 11 12 13 14 15 16
17 18 19 [20] 21 22 23
24 25 26 27 28 29 30
31

Desculpe! Não há eventos disponíveis neste momento.