collapse

Pesquisa



« anterior seguinte »
Páginas: [1]   Ir para o fundo

Faturas de adiantamento - Declração periódica de IVA

  • 1 Respostas
  • 2135 Visualizações
*

Offline AMRBP

  • ***
  • 55
  • 0
  • Sexo: Feminino
Faturas de adiantamento - Declração periódica de IVA
« em: Fevereiro 22, 2018, 03:24:46 pm »
Boa tarde

A empresa para a qual trabalho emitiu uma nota de adiantamento.

D - 111                     1145,00€
C - 2181103037         930,89€
C - 24339121             214,11€

A conta 218... cai no campo 3 e a 2433... cai no campo 4. Correto?

Depois foi emitida a fatura final.

D - 211103037         1576,00€
C - 7111                  1281,30€
C - 24331121             294,70€
D - 2181103037         930,89€
D - 24341921             214,11€
C - 211103037          1145,00€

A minha dúvida é em que campos da DP cai esta fatura? No e-fatura, o IVA da fatura é de 80,59€ (294,70€ - 214,11€) que seria para o campo 4. Mas pelos lançamentos contabilistico s, o IVA Liq. é 294,70€ (campo 4).

E os 214,11€ é IVA regularizações (seria para o campo 40).

Como fazer para não dar divergência?

Agradeço a quem me puder ajudar.

Registado
*

Offline PedroAlmeida

  • ***
  • 100
  • 4
  • Sexo: Masculino
Re: Faturas de adiantamento - Declração periódica de IVA
« Responder #1 em: Fevereiro 24, 2018, 01:28:39 pm »
Opção 1)

Pelo que descreveu, a fatura final encontra-se emitida pelo valor líquido do adiantamento, certo?

Por exemplo:

Venda mercadorias = 1.281,30 Euros
Adiantamento = - 930,89 Euros
Valor tributável = 350,41 Euros
IVA = 80,59 Euros
Total da fatura = 431 Euros

É assim que está emitida a fatura/estes elementos constam todos da fatura?

Se sim, então o lançamento da fatura final penso que seria:

D/21 - 431 Euros
C/71 - 350,41 Euros (campo 3)
C/2433 - 80,59 Euros (campo 4)
D/218 - 930,80 Euros
C/71 - 930,80 Euros

Opção 2)

Caso a fatura final tenha sido emitida pelo valor total, isto é:

Venda mercadorias = 1.281,30 Euros
Valor tributável = 1.281,30 Euros
IVA = 295 Euros
Total da fatura = 1.576,30 Euros

O lançamento seria:

D/21 - 1.576,30 Euros
C/2433 - 295 Euros (campo 4)
C/71 - 1.281,30 Euros (campo 3)

Adicionalmente, deve ser emitida uma nota de crédito para regularizar o adiantamento efetuado anteriormente:

D/218 - 930,89 Euros
D/2434 - 214,11 Euros (campo 40 ou 41, não me recordo qual é a regularização a favor do sujeito passivo)
C/211 - 1.145,00 Euros
Registado
Páginas: [1]   Ir para o topo
« anterior seguinte »
 

Related Topics

  Assunto / Iniciado por Respostas Última mensagem
2 Respostas
4364 Visualizações 		Última mensagem Janeiro 25, 2013, 02:08:50 pm
por kushinadaime
4 Respostas
5083 Visualizações 		Última mensagem Fevereiro 25, 2013, 07:13:52 pm
por sanjospereira
0 Respostas
1604 Visualizações 		Última mensagem Novembro 06, 2013, 10:29:47 am
por CristinaA
2 Respostas
4440 Visualizações 		Última mensagem Maio 08, 2014, 10:32:33 am
por kushinadaime
1 Respostas
2162 Visualizações 		Última mensagem Dezembro 13, 2017, 02:06:34 am
por Joaquim Alexandre

Receba novos posts por e-mail

Powered by follow.it

Empregos

Mensagens recentes

Mensagem de apoio à comunidade após a tempestade Kristin por Contabilistas.net
[Janeiro 31, 2026, 12:27:22 pm]
Contabilizar despesas com alimentação - prestadores de serviços por Contabilistas.net
[Janeiro 30, 2026, 10:42:22 am]
Subscrição de titulos de Capital por uma IPSS por CFERNANDES
[Janeiro 29, 2026, 03:50:31 pm]
Instalação Pomar por ccdiana
[Janeiro 28, 2026, 10:37:57 am]
talões de compras em supermercados- classificação por dulce almeida
[Janeiro 27, 2026, 05:52:46 pm]
Procuro Gabinetes de contabilidade/ Carteiras de Clientes por SofiaAlmeida99
[Janeiro 27, 2026, 11:41:29 am]
Venda de Empresa de Contabilidade no Algarve por SofiaAlmeida99
[Janeiro 27, 2026, 11:35:44 am]
Re: Modelo 22 por AndreiaM
[Janeiro 21, 2026, 02:59:42 pm]
Re: Modelo 22 por nelia
[Janeiro 21, 2026, 12:42:44 pm]
Re: Modelo 22 por nelia
[Janeiro 21, 2026, 12:24:13 pm]
Re: Modelo 22 por AndreiaM
[Janeiro 20, 2026, 03:52:00 pm]
Re: Comunicação de inventários 2025 (até 31 Janeiro 2026) por AndreiaM
[Janeiro 20, 2026, 03:48:00 pm]

* Exame OCC

Não foram encontradas mensagens.

Parcerias

Votações

  • A minha prestação no exame foi..
  • Ponto Excelente
  • 4 (20%)
  • Ponto Boa
  • 6 (30%)
  • Ponto Razoavel
  • 3 (15%)
  • Ponto Má
  • 5 (25%)
  • Ponto Não fiz exame
  • 2 (10%)
  • Votos totais: 20
  • Ver Tópico
Fevereiro 2026
Dom Seg Ter Qua Qui Sex Sáb
1 [2] 3 4 5 6 7
8 9 10 11 12 13 14
15 16 17 18 19 20 21
22 23 24 25 26 27 28
Desculpe! Não há eventos disponíveis neste momento.

ATENÇÃO: O nosso site utiliza cookies para melhorar a experiência do utilizador. Ao prosseguir no site estará a aceitar a sua utilização. Learn more