ch. pre datados!

Ola Bom dia colegas.
Quero pedir a vossa opiniao como contabilistas!
Agora aqui na empresa decidiram pagar aos clientes com cheques de fornecedores (por sua vez sao pre datados)!

Fazem o aviso de liquidaçao com data de 21/10/2011 e os cheques sao por sua vez de 12/01/2012 ou 14/12/2011. Lanço na contabilidade com a data de 21/10/2011 para todos os efeitos o cliente ja tem os cheques em sua posse!

Cumprimentos, Paula

SUGESTÃO (ver ficheiro em anexo):

A conta 21 poderá ainda considerar outras subdivisões para além dos clientes conta corrente e conta títulos a receber, podendo ser útil criar subcontas para evidenciar as contas factoring e as contas de clientes com cheques pré-datados. Se se optar por esta sugestão poder-se-á utilizar dentro de cada uma uma subdivisão semelhante às das outras contas de clientes.

Bom dia Paula,

faço o seguinte movimento:

(com data de 14/12/2011 ou de 12/01/2012)

  25.1.5_ (conta pré datados)
a 21.1

Na data de entrada no conta depositos à ordem:

  121_
a 25.1.5_

Espero ter ajudado.

Abraço

Obrigada Sara.

Esqueci-me de mencionar...

O problema e que entre empresas do grupo!!!Ou seja pagam a x e vai ser pago a um cliente de y!!!

faço igual?
mas onde tenho o banco coloco a empresa do grupo?

Bom dia Colega,
Eu diria antes... Agora aqui na empresa decidiram pagar aos fornecedores com cheques de clientes (por sua vez sao pre datados)!
Eu sugiro que crie subcontas:
Qdo recebe de um cliente:
D214x
C2111x
Qdo efetua pagamento ao fornecedor em 21/10:
D2211x
C222x
Na data vencimento do chq, aí tem de ter atenção com o fornecedor se o chq teve provisão ou não.
Clientes:
D222X
C214X
Se o cheque não tiver provisão, sugiro que faça a respetiva n/d e contabilizar para 2111 e aguardar pela n/d do fornecedor e creditar a 2211

Ola Bom dia colegas.
Quero pedir a vossa opiniao como contabilistas!
Agora aqui na empresa decidiram pagar aos clientes com cheques de fornecedores (por sua vez sao pre datados)!

Fazem o aviso de liquidaçao com data de 21/10/2011 e os cheques sao por sua vez de 12/01/2012 ou 14/12/2011. Lanço na contabilidade com a data de 21/10/2011 para todos os efeitos o cliente ja tem os cheques em sua posse!

Cumprimentos, Paula

Obrigada pela sua correcção.Chego um ponto que já nem digo coisa com coisa!!!(escrevo)!!!!

Recebimento Cheque pré-datado do cliente:
C211
D214 - Clientes - cheques pré-datados (ou 215 ou 216 ou 217)

Entrega do cheque pré-datado ao fornecedor:
D221
C224 - Fornecedores - cheques pré-datados (ou 225 ou 226 ou 227)

Na data de vencimento do cheque:
C214
D224

Se o cheque for pago: não mais nenhum lançamento a efectuar.

Se o cheque for devolvido:
Ø      O fornecedor emite uma nota de débito da devolução e despesas e consequentemente por essa devolução temos de emitir também uma nota de débito ao nosso cliente:
      D211 (pelas despesas: D 7x)
      C221 (pelas despesas: C 6x)

Obrigada Sara.

Esqueci-me de mencionar...

O problema e que entre empresas do grupo!!!Ou seja pagam a x e vai ser pago a um cliente de y!!!

faço igual?
mas onde tenho o banco coloco a empresa do grupo?