Cotabilização de factura 2009

Bom dia Colegas.

Tenho uma dúvida, relativamente á contabilização de uma factura de comunicações de 2009, pois nao sei qual a conta que poderá estar a credito.

D.62621
D. 243233X
C. ??

cumprimentos

  Olá,

A conta a crédito qd há aquisição e um seviço é sempre a do fornecedor 2211- Fornecedores Gerais, devendo criar um subconta para cada tipo diferente de fornecedor.

Cumps

Bom dia colega Cristina Carvalho.
Alerto para o facto de estar a contabilizar algo que não é deste exercício económico, pelo que não é aceite como gasto fiscal (isto se se aplicar ao seu caso, pois não sei em que ano está a contabilizar).
Quanto à conta credora em principio será o fornecedor, ou já está pago? E como foi feito o pagamento?

Espero ter ajudado.

Manuela Fernandes

Pois, a minha duvida é mesmo essa, por estar a contabilizar algo que devia ter sido lançado em 2009, só que essa factura não esta na contabilidade desse ano, e desta forma, tinhas duvidas se fazia do mesmo modo.

Eu estou a  contabilizar esta factura neste exercicio (2012) ja que ela so apareceu agora, porque a entidade em questão fez um aviso para pagar a factura em falta acrescida de juros.

Ou entao, contabilizo só o pagamento?
 
Cumprimentos

Boa tarde,

A minha sugestão de lançamento será a seguinte:

   68.8.1
   24.3.4_
a 22.1.1.1_

Após o pagamento deverá ser:
 
   22.1.1.1_
a 12.1_/11.1_

Espero ter ajudado.


Bom trabalho

Colega Cristina Carvalho,

Precisamente por essa questão é que alertei a colega, pois eu não contabilizava em FSE's, mas sim em correcções de exercícios anteriores (6881).
Contabilizar só o pagamento creio que não seja o mais correcto.
A colega aritasalgado já respondeu e muito bem com o esquema do lançamento a fazer.
Na M22 de 2012 (a enviar em 2013 - actual C710 do Q07) irá acrescer o gasto, pois não é aceite fiscalmente, veja o art. 18º n.º 2 CIRC

Espero ter ajudado.

Manuela Fernandes

Muito obrigado Colegas.

Não me lembrei dessa conta. Estive a ver "mil e uma " contas, e não me lembrei disso 

Obrigado

Cumprimentos

Boa tarde Colegas.
E se forem facturas referentes a existências? 38x ou 68x?
Cumprimentos.

Colega Cristina Carvalho,

Precisamente por essa questão é que alertei a colega, pois eu não contabilizava em FSE's, mas sim em correcções de exercícios anteriores (6881).
Contabilizar só o pagamento creio que não seja o mais correcto.
A colega aritasalgado já respondeu e muito bem com o esquema do lançamento a fazer.
Na M22 de 2012 (a enviar em 2013 - actual C710 do Q07) irá acrescer o gasto, pois não é aceite fiscalmente, veja o art. 18º n.º 2 CIRC

Espero ter ajudado.

Manuela Fernandes

Um atraso tão grande eu esqueceria...

Depende, essa factura afectou os inventários ou o CMVMC ?
Pois faz toda a diferenças.