Adiantamento a fornecedores

Boa tarde colegas,

Preciso de um esclarecimento.

Na empresa onde trabalho adquirimos um Ativo (usado), no valor de 37500€ + IVA, fizemos a transferencia para o fornecedor em 2 vezes, onde fiz o seguinte lançamento:
D 228
C 12

Entretanto foi celebrado um contrato de locação financeira com o banco que pediu ao fornecedor para emitir a fatura em nome do banco.
Quando foi oficializado o contrato (pelo valor do bem 37500€)
D 43
C25

Entretanto o banco transferiu o valor do bem para a nossa conta 37500€.

Contudo tenho a conta de fornecedor com um valor de 46125€, mesmo abatendo os 37500€ recebidos pelo banco fica ainda um valor por regularizar de 8625€.

Alguem me pode esclarecer que passo me falta dar?
Sendo que o fornecedor nunca nos passou nenhuma fatura de adiantamento.

Obrigado!

Boa tarde,

Tem a certeza que o ativo estava sujeito a IVA?
Porque a diferença de valor corresponde exatamente aos 23% sobre os 37500!!

Boa tarde,

Sim está!

Mas tem algum documento onde indique isso? Porque na verdade a fatura foi emitida diretamente ao banco e o documento que tem como base da contabilização é o do banco. Nesse menciona o IVA?

Estou a tentar encontrar uma justificação, porque na realidade nunca me aconteceu nada semelhante.

Boa tarde colegas,

Preciso de um esclarecimento.

Na empresa onde trabalho adquirimos um Ativo (usado), no valor de 37500€ + IVA, fizemos a transferencia para o fornecedor em 2 vezes, onde fiz o seguinte lançamento:
D 228
C 12

Entretanto foi celebrado um contrato de locação financeira com o banco que pediu ao fornecedor para emitir a fatura em nome do banco.
Quando foi oficializado o contrato (pelo valor do bem 37500€)
D 43
C25

Entretanto o banco transferiu o valor do bem para a nossa conta 37500€.

Contudo tenho a conta de fornecedor com um valor de 46125€, mesmo abatendo os 37500€ recebidos pelo banco fica ainda um valor por regularizar de 8625€.

Alguem me pode esclarecer que passo me falta dar?
Sendo que o fornecedor nunca nos passou nenhuma fatura de adiantamento.

Obrigado!

Qual o montante total do adiantamento ao fornecedor?

Pela explicação da colega depreende-se que tenham sido 2 TB no valor de 23062,50€ cada

Talvez porque pagou o valor completo ao fornecedor, pagou com IVA, e nas locações financeiras o IVA vai-se pagando nas rendas mensais?

@ Cláudia_Magalhães,

O valor pago ao fornecedor foi a totalidade 37500€ + IVA.

A fatura que o fornecedor passou ao banco foi de 37500€ + IVA.
Sendo o IVA do leasing pago com as rendas o banco não deveria ter transferido 46125€ em vez dos 37500€?

Já liguei para a OCC e a resposta foi que o fornecedor deveria ter emitido uma fatura de adiantamento, e depois de rececibo o valro efetuado uma NC, a meu ver vai ficar tudo na mesma!

A colega refere não ter qualquer factura da entidade a quem foi realizada a entrega de € 46.125,00. Como o bem que subjaz ao valor entregue foi objecto de contrato de leasing - entidade distinta da primeira - significa isto que o vendedor do bem terá recebido duplicadamente o valor do IVA associado ao valor de base do bem. Acresce que o fornecedor ao ter facturado à locadora terá liquidado o IVA e por essa via entregue ao estado, e como não processou qualquer documento relativo ao adiantamento não há formalmente "liquidação do IVA" ou seja trata-se de um valor que o fornecedor detém - provavelmente de forma abusiva - em seu poder. Concluindo, o saldo mostrado pelos registos contabilísticos corresponde a uma divida do fornecedor que este deverá regularizar.

A colega refere não ter qualquer factura da entidade a quem foi realizada a entrega de € 46.125,00. Como o bem que subjaz ao valor entregue foi objecto de contrato de leasing - entidade distinta da primeira - significa isto que o vendedor do bem terá recebido duplicadamente o valor do IVA associado ao valor de base do bem. Acresce que o fornecedor ao ter facturado à locadora terá liquidado o IVA e por essa via entregue ao estado, e como não processou qualquer documento relativo ao adiantamento não há formalmente "liquidação do IVA" ou seja trata-se de um valor que o fornecedor detém - provavelmente de forma abusiva - em seu poder. Concluindo, o saldo mostrado pelos registos contabilísticos corresponde a uma divida do fornecedor que este deverá regularizar.

Colega é isso que não estou a compreender.
O fornecedor apenas recebeu uma vez os 46125€, independentemente a quem faturou...

Deveria ter feito uma fatura de adiantamento sim, mas depois iria creditar e emitir nova fatura.