Boa tarde colegas,
Preciso da vossa ajuda para a contabilização de uma letra de um cliente. A factura é de 2011 (7.640,53 euros) e ainda em 2011 foi feita uma letra e descontada no banco, não sei quais foram os movimentos nessa data porque a contabilidade não era feita por mim.
Em Janeiro a letra foi reformada, foi paga uma parte (1.910,13 euros) e foram debitados encargos (260,09 euros).
Será esta a contabilização correcta?
201221.1.1 / 21.2.1 => 7.640,53
12.1 / 21.1.1 => 1.910,13
21.2.1 / 21.1.1 => 5.730,40
21.2.2 / 21.2.1 => 5.730,40
12.1 / 2514 => 5.730,40
6911 (Juros) + 6812 (I.Selo) + 6227 (Comissões) / 12.1 => 260,09
Os encargos foram depois cobrados ao cliente através de um nota de débito, esse valor deve ser debitado na conta do cliente por contrapartida das contas 6911/6812/6227?
Obrigada!
Excelente