Analisar Balancete Razão Mensal

Boa Noite,

Tenho de analisar um Balancete Razão Mensal e estou com algumas duvidas, será que alguém me poderia ajudar?

Tenho um Balancete referente ao mês de Janeiro

                          Mov.Debito      Mov. Crédito     Mov Acumulado   Nov.Acumulado   Saldo Ac.     Saldo Ac.
                                                                        Débito               Crédito                Débito          Crédito

1-Meio Fin.Liq.      172.605,09       145.900,17      172.605,09        145.900,17         27.305,92        601,00
11- Caixa              102.608,05         81.829,26      102.608,05         81.829,26          20.778.79
12- D.O                   69.997,04         64.070,91      69.997,04          64.070,91            6.527,13       601,00

Não consigo perceber como vou encontrar o resultado nos D.O do saldo acumulado débito e crédito?
Na caixa faço a subtração do mov.débito por mov.crédito e obtenho o resultado no outro não consigo perceber aquela divisão de valores... 
Ao longo do balancete vai aparecendo mais situações assim e não consigo perceber

Para realizar um trabalho em que me é pedido o volume de negocio, os gastos, as compras, taxa de rendimento nas vendas e liquidez tenho de utilizar o balancete mensal?

Muito Obrigado

Cumpr.
Cátia Martins

Bom dia,

Não sei se percebi bem a sua dúvida, mas se o que quer saber é o saldo da conta 11 e 12 então será a diferença entre o saldo acumulado a débito e o saldo acumulado a crédito.
Neste caso o saldo da 11 será 20.778,79 e o saldo da 12 será 5.926,13 (6.527,13 - 601,00).

Espero ter ajudado

Boa Noite,

Tenho de analisar um Balancete Razão Mensal e estou com algumas duvidas, será que alguém me poderia ajudar?

Tenho um Balancete referente ao mês de Janeiro

                          Mov.Debito      Mov. Crédito     Mov Acumulado   Nov.Acumulado   Saldo Ac.     Saldo Ac.
                                                                        Débito               Crédito                Débito          Crédito

1-Meio Fin.Liq.      172.605,09       145.900,17      172.605,09        145.900,17         27.305,92        601,00
11- Caixa              102.608,05         81.829,26      102.608,05         81.829,26          20.778.79
12- D.O                   69.997,04         64.070,91      69.997,04          64.070,91            6.527,13       601,00

Não consigo perceber como vou encontrar o resultado nos D.O do saldo acumulado débito e crédito?
Na caixa faço a subtração do mov.débito por mov.crédito e obtenho o resultado no outro não consigo perceber aquela divisão de valores... 
Ao longo do balancete vai aparecendo mais situações assim e não consigo perceber

Para realizar um trabalho em que me é pedido o volume de negocio, os gastos, as compras, taxa de rendimento nas vendas e liquidez tenho de utilizar o balancete mensal?

Muito Obrigado

Cumpr.
Cátia Martins

Bom dia,

respondendo à 2ª parte da questão, quanto ao volume de negocio, os gastos, as compras sim pode encontrar isso no balancete. Quanto aos rácios de rendimento nas vendas e liquidez será melhor usar a DR e o Balanço respectivamente.

A questão de nos saldos bancarios aparecer o valor credor, é porque não pode haver compensação de saldos, no balanço os saldos credores dos bancos tem de ser registados na conta de Financiamentos Obtidos.

Espero ter ajudado a esclarecer a duvida

Boa tarde,

Muito obrigado pela ajuda mas a minha duvida é como faço a separação dos valores porque se substrair (69.997,04 - 64.070,91 = 5.926,13) como é que depois aparece no saldo acumulado débito 6.527,13 e no crédito 601,00?
Se calhar estou a complicar o que é facil 

Obrigado
Cump.
Cátia Martins

Em relação a 2ª questão que coloquei eu tenho de passar essa informação mensalmente aos gerentes da empresa, da contabilidade só tenho acesso ao balancete razão mensal consigo na mesma retirar a informação da taxa de rendimentos nas vendas e liquidez ou não?

Muito obrigado a todos por a vossa ajuda
Este site tem sido precioso para mim e a vossa ajuda também, estou a tratar de uma auditoria pela 1ª vez é tudo novo para mim

Cump.
Cátia Martins

Boa tarde,

Muito obrigado pela ajuda mas a minha duvida é como faço a separação dos valores porque se substrair (69.997,04 - 64.070,91 = 5.926,13) como é que depois aparece no saldo acumulado débito 6.527,13 e no crédito 601,00?
Se calhar estou a complicar o que é facil 

Obrigado
Cump.
Cátia Martins

Tal como informei na primeira resposta, os softwares permitem tirar balancetes com soma dos saldos, que parece ser o caso e são essenciais para a apresentação de alguns valores no balanço.

No caso que apresentou, deve ter um ou mais bancos cujos saldos devedores totalizam 6.527.13 e é este valor que deve ser inscrito no Balanço na rubrica de activo corrente Caixa e Depositos Bancarios. No mesmo periodo deve ter nas contas bancarias alguma ou algumas contas credores ou seja descobertos bancarios que totalizam 601 euros e é este valor que deve inscrever no balanço na rubrica de passivo corrente Financiamentos Obtidos.

A funcionalidade de imprimir os balancetes com a soma de saldos é muito importante pois alem desta questão dos saldos credores bancarios tambem faz o mesmo com os saldos dos clientes e fornecedores que de acordo com o sistema de normalização contabilistica não podem ser compensados.

Espero ter ajudado

Bom dia,

Muito obrigado pela ajuda, foi preciosa 

Cump.
Cátia Martins

Boa tarde!

Pelo que refere e simplificando a informação a fornecer aos sócios para mais fácil leitura, diria:

Volume negocios: #72
Gastos: #6 (se a contabilidade não especializar as amortizações e encargos com férias e subsidios de férias, deverá fazê-lo em excel)
Compras: #3
Rend. vendas (=margem ?): #72 - #3 (ponderada pela variação de stocks) - #621
Liquidez (=tesouraria?): #12 + #21 +#24 - #22 -#23 - #24 - #25 (atenção ao curto vs médio prazo; desconsiderei o caixa porque normalmente "não existe")

Quanto às contas, existem programas que apresentam saldos apenas numa coluna c/sinal "D" ou "C" e há programas que apresentam balancetes com duas colunas. Se for este o caso, deve-se ler nas subcontas, especializando os saldos credores e devedores.

Cumps.

NP